大交大工发〔2020〕2号

大连交通大学工会经费报销要求及办理流程

为进一步规范工会经费报销流程和审批手续，结合工会工作实际，对《大连交通大学工会经费报销要求及办理流程》（大交大工发[2018]3号）进行了修订，经工会委员会会议审议通过，现予以印发，自印发之日起实施。

1、工会经费报销的具体要求：

校工会以及各工会分会在进行工会经费支出之前，须提交活动经费申请，经相关领导签字同意后（按下面“工会经费报销的具体流程”），报工会主管会计备案，方可进行经费支出。

工会经费支出原则上遵循事业经费使用管理办法。满足集中采购条件的，须向招采部门提出采购申请，由招采部门组织采购，报销时采购申请附在原始票据后面（应提供而未提供者不予进行经费报销）。不满足集中采购条件的，须组成3人以上的询价小组进行采购。

工会经费支出时，要求使用汇款、支票、公务卡结算（现场刷卡或者网上绑定公务卡支付）等三种方式进行支付，公务卡刷卡支付须保留刷卡小票、网上绑定公务卡支付须提供网上绑定公务卡支付截图方可进行报销（无刷卡小票、无截图不予报销）。

工会经费报销采用现金支付（符合制度要求的慰问金和补助等）和公务卡报销支付以及支票汇款等转账支付方式。公务卡报销时，需写明报销打卡人的姓名、工号、公务卡号后8位以及报销人（包括经办人）联系电话，几项缺一不可。

报销单采用新式A4纸工会经费报销单和补贴发放单粘贴，要求粘贴有序、签字完备清楚、信息详尽无误。借款单据采用新式两联借款单据，借款单据要求填写清楚借款单位、借款项目、借款金额、借款方式、借款人、负责人、对方单位的名称、开户行、账号等详尽信息，有特殊要求的，在备注栏填写字数允许范围内的留言。借款用途与冲账使用发票的内容必须相符才可以进行冲账处理，否则不予办理。

报销的票据要求真实完整、不能损坏和涂写，发票专用章必须清晰完整，发票名头和税号以及其他相关信息必须完整无误，特别要求强调的是，定额发票的开具，要求附正规的明细清单并加盖对方印章。

2、工会经费报销的具体流程：

工会经费报销票据和发放补助时，须具备校工会领导以及相关校领导（视报销金额而定）签字、各分会负责人签字、报销人（申请人）签字、财务处相关领导签字（视报销金额而定）、专管会计签字；报销原则上采用实名签收，若无特殊原因，请本人在经办人处签收。

报销额度1万元以下的，申请人（报销人）、各分会主席和校工会综合办公室主任（验收人）、校工会主席（负责人）→→财务处主管副处长签字。

报销额度1万元以上至5万元以下的，申请人（报销人）、各分会主席和校工会副主席（验收人）、校工会主席（负责人）→→财务处处长、主管副处长签字。

报销额度5万元以上至10万元以下的，申请人（报销人）、校工会副主席（验收人）、校工会主席（负责人）→→工会主管校领导→→财务处主管校领导→→财务处处长、主管副处长签字。

报销额度10万元以上的，申请人（报销人）、校工会副主席（验收人）、校工会主席（负责人）→→工会主管校领导→→财务处主管校领导→→校长→→财务处处长、主管副处长签字。

大连交通大学工会委员会

                            二○二○年三月二日